AOW leeftijd bereikt: wat verandert er voor je belasting en wat moet je regelen?

De AOW leeftijd bereiken is een belangrijk moment. Je inkomen verandert vaak (AOW en meestal aanvullend pensioen) en daardoor verandert ook wat er wordt ingehouden aan belasting. Soms pakt dat gunstig uit, maar het kan ook betekenen dat je later moet bijbetalen of dat toeslagen moeten worden aangepast. In dit artikel leggen we uit wat er in de praktijk verandert en wat je het beste kunt doen.

  

  

Wat er meestal verandert als je AOW ingaat

Je krijgt vaak een extra inkomensbron

Veel mensen gaan rond de AOW leeftijd AOW ontvangen en daarnaast (of later) één of meer pensioenuitkeringen. Dat betekent: meerdere uitbetalende instanties, elk met een eigen loonheffing-inhouding. Daardoor sluit de inhouding niet altijd automatisch perfect aan op je totale jaarinkomen.
  

Je belastingtarief in box 1 verandert omdat je geen AOW-premie meer betaalt

Vanaf je AOW leeftijd betaal je geen AOW premie meer. Daardoor is het tarief in de eerste schijf van box 1 (inkomen uit werk en woning) doorgaans lager dan vóór je AOW leeftijd. Wat dit netto betekent hangt af van je totale inkomen en of je nog werkt.

  

Heffingskortingen: wat verandert er en waarom is dat belangrijk?

Heffingskortingen zijn kortingen op de te betalen belasting. Rond je AOW leeftijd kunnen deze kortingen veranderen, waardoor je netto inkomen kan stijgen of dalen.

  

Algemene heffingskorting kan lager worden

Na het bereiken van de AOW leeftijd kan de algemene heffingskorting lager uitvallen. Dat kan betekenen dat je per maand iets minder overhoudt, of dat je bij de aangifte een ander saldo krijgt.
  

Arbeidskorting kan dalen of vervallen

• Stop je met werken, dan vervalt de arbeidskorting.

• Werk je door na de AOW leeftijd, dan kun je nog arbeidskorting krijgen, maar de hoogte kan anders uitpakken door je totale inkomen.

 

Andere kortingen kunnen stoppen of juist starten bij bereiken AOW leeftijd

Afhankelijk van je situatie kunnen bepaalde kortingen stoppen (zoals kortingen die gekoppeld zijn aan arbeid of specifieke voorwaarden). Tegelijk kun je, juist omdat je AOW krijgt, in aanmerking komen voor ouderenkorting. In sommige situaties is er ook alleenstaande-ouderenkorting. Of je er recht op hebt, hangt af van je inkomen en persoonlijke situatie.

  

Voorlopige aanslag: let op als je maandelijkse bedragen ontvangt
  

Je voorlopige aanslag kan stoppen in de maand dat je AOW leeftijd bereikt

Krijg je nu maandelijks geld terug via een voorlopige aanslag, dan kan die (in bepaalde gevallen) stoppen in de maand waarin je de AOW leeftijd bereikt. Dat kan onverwacht zijn als je dit bedrag in je budget hebt ingecalculeerd.

  

Aanpassen voorkomt verrassingen achteraf

Verandert je inkomen door AOW, pensioen of stoppen met werken? Dan is het verstandig om je voorlopige aanslag te controleren en zo nodig aan te passen. Daarmee voorkom je dat je aan het eind van het jaar of bij je aangifte ineens moet bijbetalen.

  

Toeslagen: geef inkomenswijzigingen op tijd door

In het jaar dat je AOW ingaat, verandert je inkomen vaak. Dat kan gevolgen hebben voor toeslagen (zoals zorgtoeslag en huurtoeslag). Als je je nieuwe (verwachte) jaarinkomen niet op tijd doorgeeft, loop je het risico dat je later toeslagen moet terugbetalen of dat je juist te weinig ontvangt.
  

Praktisch advies:

• Pas je inkomensschatting aan zodra je weet wanneer AOW en pensioen ingaan.

• Controleer later in het jaar opnieuw of de schatting nog klopt, vooral als er nog een wijziging volgt.

 

Aftrek van zorgkosten: soms wordt het interessanter rond de AOW leeftijd

Veel mensen denken: zorgkosten kon ik eerder niet aftrekken, dus nu ook niet. Toch kan er rond de AOW leeftijd iets veranderen.

  

Drempelbedrag kan lager uitvallen als je inkomen verandert

De aftrek van specifieke zorgkosten heeft een drempel die afhangt van je inkomen. Daalt je inkomen (bijvoorbeeld omdat je stopt met werken), dan kan die drempel lager worden. Daardoor kunnen zorgkosten ineens wel (gedeeltelijk) aftrekbaar worden.

  

Bewijsstukken blijven belangrijk

Bewaar daarom overzichten en bonnetjes van relevante zorgkosten. Bij de aangifte zie je vervolgens of en welke posten aftrekbaar zijn in jouw situatie.
  

Doorwerken na de AOW leeftijd: wat betekent dat voor je belasting?

Doorwerken kan fiscaal prima, maar het maakt je situatie vaak ingewikkelder omdat je meerdere inkomensstromen hebt (loon plus AOW plus pensioen). Het risico is dat er over het totaal te weinig belasting wordt ingehouden, vooral als loonheffingskorting niet handig is ingesteld of als de inhouding per uitkeringsinstantie niet aansluit op je totaalsom.
  

Praktische tip:

• Zorg dat je loonheffingskorting maar bij één inkomensbron wordt toegepast, tenzij je bewust een andere keuze maakt en weet wat het effect is.

• Houd rekening met mogelijke bijbetaling bij de aangifte als je meerdere inkomensbronnen hebt.

 

Checklist: zo voorkom je gedoe rond je AOW
  

1. Zet je inkomensbronnen op een rij

Denk aan AOW, pensioenfondsen, werkgeverspensioen, loon (als je doorwerkt), lijfrente of uitkering.
  

2. Controleer waar je loonheffingskorting staat

Meestal is het verstandig de loonheffingskorting bij één bron toe te passen. Dit helpt om verrassingen bij de aangifte te beperken.
  

3. Check je voorlopige aanslag

Krijg je maandelijks geld terug of betaal je juist vooruit? Controleer of het nog klopt bij je nieuwe inkomenssituatie.
  

4. Pas toeslagen aan bij een inkomenswijziging

Voorkom terugbetalen door tijdig je jaarinkomen te actualiseren.
  

5. Verzamel bewijs voor aftrekposten

Zorgkosten, giften en andere relevante posten kunnen invloed hebben op je uiteindelijke aanslag.
  

Veelgestelde vragen over belasting rond de AOW leeftijd
  

Betaal ik minder belasting zodra ik AOW krijg?

Vaak wordt het tarief in de eerste schijf van box 1 lager omdat je geen AOW premie meer betaalt. Maar je totale uitkomst hangt af van je volledige inkomensplaatje (AOW, pensioen, loon en aftrekposten). Het kan dus een teruggave opleveren, maar ook een bijbetaling als er gedurende het jaar te weinig is ingehouden.
  

Waarom moet ik soms bijbetalen als ik AOW en pensioen krijg?

Omdat AOW en pensioen vaak door verschillende instanties worden uitbetaald. Elke instantie houdt loonheffing in alsof dat jouw enige inkomen is. Opgeteld kan dat net te weinig of te veel zijn. De definitieve afrekening gebeurt via de belastingaangifte.
  

Mijn voorlopige aanslag stopt ineens, hoe kan dat?

In sommige situaties stopt de voorlopige aanslag in de maand dat je de AOW leeftijd bereikt, bijvoorbeeld als die voorlopige aanslag vooral bedoeld was om een heffingskorting maandelijks uit te betalen. Controleer daarom altijd of je voorlopige aanslag nog past bij je nieuwe situatie.
  

Moet ik mijn toeslagen aanpassen als ik AOW krijg?

Ja, dat is vaak verstandig. Je jaarinkomen wijzigt in het AOW jaar regelmatig. Door je nieuwe inkomensverwachting tijdig door te geven, voorkom je dat je later toeslagen moet terugbetalen of juist misloopt.
  

Kan ik meer zorgkosten aftrekken als ik de AOW-leeftijd heb?

Dat kan. Als je inkomen wijzigt, kan het drempelbedrag voor specifieke zorgkosten lager worden. Daardoor kunnen zorgkosten die eerder niet aftrekbaar waren dat nu soms wel (gedeeltelijk) worden. Bewaar daarom bewijsstukken en controleer dit bij je aangifte.
  

Wat is het belangrijkste dat ik kan doen om verrassingen te voorkomen?

Maak een overzicht van je inkomensbronnen, controleer waar je loonheffingskorting wordt toegepast, en pas je voorlopige aanslag en toeslagen aan zodra je inkomen verandert. Daarmee verklein je de kans op een onverwachte naheffing.

  
Bronnen

• Belastingdienst: informatie over belastingwijzigingen bij het bereiken van de AOW-leeftijd (pagina “Ik bereik de AOW-leeftijd: wat verandert er voor mijn belasting”).

• Belastingdienst: informatie over doorwerken na de AOW-leeftijd (voor de context rond meerdere inkomensbronnen en inhouding loonheffing).
    
  Blijf op de hoogte en meld je aan voor onze nieuwsbrief